法国生活

它包括哪几种主要形式？

工资储蓄主要分为两种账户类型：

1. PEE（Plan d’Épargne Entreprise，公司储蓄计划）

   • 员工可以将分红（intéressement）、奖金（participation）或自己主动的储蓄存入此账户。
   • 存入资金通常需要锁定5年（除非遇到特殊情况，如结婚、生孩子、购房等可提前取出）。
   • 公司可以根据员工的储蓄额提供补贴（abondement），最多不超过员工自己存入金额的3倍。

2. PERCO（Plan d’Épargne pour la Retraite Collectif，集体退休储蓄计划）或PER d’entreprise collectif（更新版本）

   • 用于长期储蓄，直到退休时才可取出。
   • 同样有税收优惠，适合为将来的退休生活做准备。

员工如何参与？

• 并非所有公司都有工资储蓄计划，必须是公司设立了这类计划，员工才能参与。
• 一旦公司提供此制度，员工可以选择是否参与。
• 每年公司会告知员工其可得的分红和奖金，员工可以选择：
  • 直接领取（需缴税）
  • 存入PEE或PER中（可获得税收优惠）

有什么好处？

✅ 税收优惠：将奖金存入工资储蓄计划可以免税或延迟纳税。
✅ 公司补贴：公司可能会给予额外补助（abondement），相当于额外收入。
✅ 资金投资：存入的金额通常会被投资于不同的基金（风险有高有低），可带来一定收益。
✅ 为未来做准备：适合中长期的财务规划，例如退休、买房、教育等。

可以什么时候取出？

在PEE中，一般情况下资金要锁定5年。但以下情况可以提前取出：

• 结婚或PACS（民事结合）
• 孩子出生或收养
• 买房或翻修主要住所
• 离职
• 严重残疾
• 配偶去世
• 债务清偿等

PER账户则通常需等到退休时才能取出。

小贴士：

• 如果你所在的公司提供工资储蓄计划，不妨了解详情，看看是否值得参与。
• 特别是在公司提供abondement（补贴）的情况下，相当于“免费”得到一笔钱。
• 这是一种适合长期理财、税务优化的好方式。